Решение принято Центробанком в связи с неисполнением кредитной организацией требований законодательства России и нормативных актов ЦБ, а также принимая во внимание наличие реальной угрозы интересам кредиторов.
«К2 банк» – монопродуктовая кредитная организация, бизнес-модель которой концентрировалась на предоставлении банковских гарантий с привлечением узкого круга посредников (агентов) на нерыночных и не соответствующих обычаям делового оборота условиях.
Портфель гарантий, выданных банком, на 1 августа 2018 года составил 9,5 млрд рублей, более чем в пять раз превысив размер его собственных средств. При этом банк некорректно отражал в учете расходы на общую сумму порядка 400 млн рублей, связанные с оплатой посреднических услуг по привлечению принципалов, что привело к искажению финансового результата.
Формальный подход к оценке деятельности принципалов привел к существенному занижению принятых банком кредитных рисков по предоставленным гарантиям. Выполнение требований ЦБ об устранении нарушений выявило значительное сокращение размера собственных средств банка и наличие оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства, что создало реальную угрозу интересам кредиторов.
Банк России три раза в течение последних 12 месяцев применял в отношении «К2 банка» меры надзорного воздействия. В банк назначена временная администрация.
По величине активов, согласно данным ЦБ, банк на 1 августа занимал 349-е место в банковской системе России.